Власти обсуждают новые критерии, указывающие на предпринимательскую деятельность при переводах между физлицами....
.jpg)
Федеральная налоговая служба и Банк России в ходе консультаций обсуждают критерии, по которым переводы с карты на карту между физическими лицами могут быть отнесены к доходам от предпринимательской деятельности. Предполагается, что соответствующие положения будут закреплены в соглашении между ведомствами, которое определит порядок и периодичность обмена данными.
Планируется, что ФНС будет получать от ЦБ информацию о физлицах с признаками незадекларированной предпринимательской деятельности. Это станет возможным после принятия законопроекта, внесённого правительством в Госдуму в конце марта. Для выявления таких лиц предполагается использовать определённые маркеры, так называемые "красные флаги".
Среди обсуждаемых признаков, которые могут заинтересовать налоговиков, — поступление переводов из других регионов. Также подозрение могут вызвать массовые транзакции в рабочее время и их высокая частота. Помимо этого, внимание обратят на систематическое получение денег от большого количества разных отправителей при отсутствии официального налогового статуса. Банки уже сейчас используют похожие критерии в рамках 115-ФЗ для борьбы с отмыванием денег.
Предполагается, что пороговое значение для контроля может составить 2,4 миллиона рублей в год (200 тысяч рублей в месяц). Этот лимит совпадает с максимальным годовым доходом для самозанятых.
В то же время власти прорабатывают и исключения из системы рисков. Так, семейные переводы не будут попадать в поле зрения ФНС. При этом понятие "семья" будет трактоваться широко — из-под контроля могут вывести даже сожителей. Отмечается также, что новая система начнёт действовать с 2027 года.
Читать на "The Moscow Post"